Les caractéristiques des transactions B2B, telles que le montant, la date d’échéance ou le contexte, varient considérablement et déterminent le choix du moyen de paiement. C’est ce qui explique la grande diversité des moyens de paiement utilisés dans ce domaine. Les moyens de paiement B2B vont des moyens les plus traditionnels, comme les chèques ou les virements, à d’autres plus modernes, telles que les wallets ou l’affacturage inversé.

Ces dernières années, l’Espagne a introduit des modifications législatives importantes concernant les paiements B2B en face à face. Parmi celles-ci figure notamment la limitation des paiements en espèces pour les transactions impliquant au moins une entreprise ou un professionnel, qui a été introduite en 2021. En raison de cette limitation, le recours à des moyens électroniques moins restrictifs s’est généralisé dans le cadre des paiements B2B en face à face.

En outre, les paiements B2B en ligne ont également évolué en raison de la croissance fulgurante de l’e-commerce B2B. Selon les données de l’Observatoire des paiements publié par l’Association espagnole du marketing (AMKT), l’e-commerce B2B en Espagne connaît depuis des années une croissance plus rapide que l’e-commerce B2C.

Quelle que soit la forme adoptée – en ligne ou en face-à-face – l’utilisation de moyens de paiement offrant traçabilité et sécurité constitue un aspect essentiel des transactions B2B. Dans cet article, nous analysons les principaux moyens de paiement des transactions B2B en face à face et en ligne en Espagne et leurs principales caractéristiques.

Contenu de cet article

• Principaux moyens de paiement B2B en Espagne
  
• Principales caractéristiques des moyens de paiement B2B
  
• Comment Stripe facilite les paiements B2B
  
• FAQ sur les principaux moyens de paiement B2B en Espagne
  

Principaux moyens de paiement B2B en Espagne

En Espagne, les entreprises peuvent recourir à divers moyens pour accepter des paiements B2B et effectuer des paiements aux fournisseurs. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des moyens de paiement B2B les plus populaires avec une brève explication de chaque option. Cela vous aidera à choisir la solution la mieux adaptée à votre entreprise.

Virements bancaires

Les virements bancaires permettent de transférer des fonds entre différents comptes bancaires. Les fonds sont reçus sur le compte professionnel du bénéficiaire dans un délai imparti. Celui-ci est déterminé par la méthode de virement : classique ou instantané.

Virements bancaires classiques

Avec ce type de virements, la compensation, le règlement et le versement des fonds sur le compte professionnel du bénéficiaire ont généralement lieu dans un délai d’un jour ouvrable. Cependant, ce délai dépend de l’heure limite et du jour auquel l’ordre est émis. Par exemple, les fonds seront reçus plus tard si le virement est effectué un jour férié.

Les virements bancaires n’entraînent généralement pas de coûts supplémentaires. De nombreuses entreprises encouragent leur utilisation en offrant des réductions à leurs clients professionnels. Ces transactions peuvent accroître la liquidité de l’entreprise et améliorer le flux de trésorerie net.

Virements bancaires instantanés

Avec les virements bancaires instantanés, les fonds parviennent sur le compte du bénéficiaire quelques secondes après l’émission de l’ordre, comme le prévoit le règlement (UE) 2024/886. Étant donné qu’il s’agit de paiements en temps réel disponibles 24 heures sur 24 et 7 jours sur 7, ils sont devenus le choix privilégié de nombreuses entreprises. Ils peuvent également améliorer la gestion de la trésorerie tout en réduisant les coûts d’exploitation et en augmentant la satisfaction client.

Bien que le Conseil européen des paiements (CEP) ait supprimé la limite de montant des virements instantanés, de nombreux prestataires de paiements bancaires instantanés en Espagne maintiennent leurs propres limites pour des raisons de sécurité. Par conséquent, les virements instantanés peuvent ne pas être possibles pour les paiements B2B importants. Pour ceux-ci, des virements bancaires traditionnels devront être effectués.

Cartes bancaires

Les cartes sont un moyen de paiement largement utilisé dans les transactions B2B en raison de leur côté pratique, de leur commodité et de leur traçabilité. En plus de garantir un paiement instantané, elles simplifient le rapprochement bancaire des transactions en personne et en ligne.

Cartes de débit et cartes de crédit

En Espagne, les cartes de débit et de crédit traditionnelles sont généralement utilisées pour les petits paiements. Selon les dernières données de la Banque d’Espagne, le montant moyen des paiements par carte est d’environ 32 €. Cependant, certaines entreprises préfèrent que leurs clients utilisent d’autres moyens, car certains prestataires de paiement débitent des frais de traitement des cartes bancaires assez élevés.

De plus, ces cartes ont des limites d’utilisation quotidiennes que chaque banque fixe par contrat. Bien que ces limites puissent être augmentées au cas par cas, elles peuvent s’avérer insuffisantes pour les entreprises qui effectuent des paiements B2B importants.

Cartes d’entreprise

Une carte d’entreprise est un type spécifique de carte de crédit ou de débit liée à un compte bancaire d’entreprise. Une fois émises, les entreprises les mettent à la disposition de leurs employés pour couvrir leurs dépenses professionnelles. Selon la Banque d’Espagne, près de 100 millions de transactions ont été enregistrées avec des cartes d’entreprise au cours du premier trimestre 2025. Beaucoup d’entre elles concernaient des transactions B2B.

Lorsqu’ils utilisent une carte d’entreprise, les employés n’ont pas à demander de remboursement après avoir payé de leur poche les dépenses d’entreprise. Au contraire, le montant est déduit directement du compte de l’entreprise. Le principal avantage de cette carte bancaire par rapport aux autres moyens de paiement B2B est qu’elle facilite le contrôle et le suivi et peut aider à empêcher l’utilisation des fonds pour des dépenses injustifiées.

Prélèvements automatiques

Contrairement aux virements où le client déclenche le paiement en faveur du bénéficiaire, les prélèvements automatiques permettent aux entreprises de prélever automatiquement des montants sur les comptes bancaires des clients professionnels. Le client doit émettre un ordre pour autoriser les paiements. Cette autorisation est valable pour plusieurs paiements, de sorte que les prélèvements automatiques SEPA sont idéaux pour automatiser les paiements B2B. Leur utilisation est répandue dans les entreprises avec des modèles de revenus récurrents, tels que les plateformes SaaS.

Espèces

Les espèces offrent un niveau de commodité et de sécurité inférieur à celui d’autres moyens de paiement. En outre, les paiements en espèces sont plafonnés à 1 000 euros en Espagne depuis plusieurs années. Bien que le paiement en espèces reste pratique pour les petites transactions ponctuelles, de nombreuses entreprises préfèrent promouvoir les systèmes de paiement numériques.

L’utilisation d’argent physique crée également des problèmes de traçabilité. Les espèces facilitent les transactions non documentées. Traditionnellement, cela a été associé à la « comptabilité B », qui favorise l’économie souterraine. Pour éviter cela, le gouvernement a approuvé diverses mesures, telles que la facturation électronique obligatoire et la loi anti-fraude. Le non-respect de ces réglementations entraîne généralement des amendes de 50 000 à 150 000 €. Ce montant peut être multiplié pour chaque année au cours de laquelle l’infraction a lieu.

Affacturage inversé

Certaines entreprises préfèrent confier la gestion des paiements B2B à des établissements financiers qui proposent l’affacturage inversé.

Dans ce processus, le client transmet les factures reçues à la banque avant leur date d’échéance. Ensuite, l’établissement informe chaque fournisseur du montant dû et lui propose deux options : attendre la date d’échéance ou recevoir un paiement anticipé. S’il opte pour le paiement anticipé, la banque transfère les fonds et assume le risque de non-paiement. Dans ce cas, la banque facture des frais pour ce service, et le montant perçu par le fournisseur sera légèrement inférieur au montant total des factures.

Bien que l’affacturage inversé ne soit pas un moyen de paiement très connu, il est assez courant pour les transactions importantes entre grandes entreprises espagnoles. En fait, ce système a enregistré en Espagne des transactions pour une valeur de plus de 136 milliards d’euros en 2023.

Ce montant est similaire au chiffre de l’affacturage. Ce moyen de paiement fonctionne exactement à l’inverse de l’affacturage inversé. Au lieu d’aider à gérer les paiements qu’une entreprise doit effectuer, il lui permet d’anticiper le recouvrement de ses factures. En 2023, l’affacturage représentait plus de 133 milliards d’euros.

À eux deux, ces systèmes représentaient 18,5 % du produit intérieur brut (PIB) du pays, ce qui place l’Espagne au deuxième rang des pays ayant le plus recours à ces moyens de paiement. Seule la Belgique les utilise davantage, avec plus de 23 % de son PIB. L’Espagne devance également de 5 points la moyenne des 10 pays qui les utilisent le plus.

Billets à ordre

Un billet à ordre est un document émis par écrit par un débiteur dans lequel celui-ci s’engage à verser une certaine somme au fournisseur à une date déterminée.

Comme pour les autres formes de paiements B2B sur support papier, un billet à ordre doit être géré manuellement et présente une traçabilité limitée. Il n’en reste pas moins un moyen courant pour de nombreuses transactions dans les entreprises traditionnelles. Les entreprises plus modernes ont quant à elles opté pour des moyens de paiement numériques par versements échelonnés.

Chèques

Un chèque imprimé est un ordre écrit émis par le titulaire d’un compte, autorisant sa banque à verser une somme d’argent précise de son compte vers celui d'un client professionnel. Le bénéficiaire peut déposer le chèque ou l’encaisser auprès de sa banque. Ensuite, sa banque demande le virement des fonds à la banque de l’émetteur. Enfin, les fonds sont transférés d'un compte à l’autre et la transaction est terminée.

Les chèques papier constituent un moyen de paiement en personne viable et, dans certains cas, préférable, en particulier pour les transactions B2B d’un montant élevé ou celles nécessitant une plus grande flexibilité financière, car leur encaissement prend du temps. Cependant, le temps nécessaire à l’émission, au dépôt et au traitement du chèque peut devenir un inconvénient, car cela comporte un risque accru de rejet du chèque. En 2024, on a constaté une baisse de 12 % par rapport à l’année précédente des transactions impliquant des chèques, des lettres de change et des billets à ordre.

Cette tendance à la baisse s’observe également dans d’autres pays. Par exemple, leur utilisation a diminué de 7 % entre 2022 et 2025 aux États-Unis et au Canada. Ces paiements sont beaucoup plus répandus en Espagne, où 26 % des paiements B2B sont encore effectués par chèque.

Lettres de change

Une lettre de change garantit le paiement futur d’une somme d’argent à une date déterminée. Elle s’apparente à un billet à ordre, mais c’est le créancier, et non le débiteur, qui l’émet.

Dans un contexte B2B, il incombe au fournisseur d’émettre ce document sur support papier, lequel doit comporter la signature du client pour s’assurer que ce dernier est légalement tenu de régler la dette. Pour avoir pleine valeur juridique, le document doit indiquer le montant total et respecter les exigences prévues par la loi 19/1985, notamment en portant la mention « lettre de change », en identifiant les deux parties, et en précisant la date d’échéance.

Ce moyen de paiement est idéal pour les entreprises qui ne disposent pas des liquidités nécessaires pour régler leurs fournisseurs, mais qui souhaitent rassurer leurs partenaires commerciaux quant au recouvrement effectif des sommes dues. L’avantage du recours aux lettres de change réside dans le fait qu’en cas de non-paiement, le créancier peut réclamer le montant de la dette, majoré des intérêts et des frais, dans le cadre d’une procédure de recouvrement par voie de lettre de échange. Cette procédure est généralement beaucoup plus rapide qu’une procédure ordinaire.

Moyens de paiement échelonné

Les paiements échelonnés permettent aux clients professionnels d’acheter des produits et des services sans avoir à régler la totalité du montant au moment de l’achat. Les conditions de paiement sont généralement négociées individuellement avec le fournisseur et le montant dû est payé à la date prévue selon le moyen de paiement convenu.

Au lieu de conclure des accords individuels avec chaque client pour fractionner le paiement, certaines entreprises choisissent de proposer des moyens de paiement comme le paiement différé. Grâce à ces services, les paiements sont différés immédiatement et sans intérêts. En Espagne, des frais ne sont généralement facturés que si le client est en retard de paiement. Ce moyen de paiement est particulièrement pertinent en Espagne, un marché fortement dépendant du crédit. Par exemple, en Espagne en 2024, 47 7 % des petites et moyennes entreprises (PME) avaient des besoins de financement bancaire.

Wallets

Les wallets permettent d’effectuer des transactions de manière pratique et simple. Ils peuvent être utilisés pour payer en ligne sans avoir à saisir les informations de carte. Ils peuvent également servir dans les magasins physiques à l’aide d’un appareil mobile équipé de la technologie de communication en champ proche (NFC). Dans ce dernier cas, le magasin doit disposer d’un lecteur de carte compatible.

La plupart des wallets, tels qu’Apple Pay, Google Pay et PayPal, permettent aux chefs d'entreprise et aux employés d’enregistrer leurs soldes numériques ou informations de carte. Ils peuvent utiliser ces données pour effectuer des transactions professionnelles d’un simple geste et d’un seul clic. Cette fonctionnalité facilite l’utilisation et la gestion des cartes d'entreprise, car elle permet aux entreprises de les émettre sous forme de cartes virtuelles que les employés peuvent utiliser sur leurs appareils mobiles. Alors que les employés bénéficient d’un plus grand confort pour effectuer des paiements, les entreprises optimisent leurs transactions grâce à un processus plus rapide et plus économique que la gestion des cartes d'entreprise physiques.

Bizum

Ce moyen de paiement est intégré aux applications de services bancaires en ligne. Il permet d’effectuer des transactions instantanées entre titulaires de comptes bancaires en Espagne. À ses débuts, Bizum était principalement destiné aux virements entre particuliers. Cependant, il a gagné progressivement en popularité auprès des entreprises.

Bien qu’il impose certaines restrictions, telles que des limites maximales, il offre de nombreux avantages aux entreprises, comme des paiements immédiats et la possibilité d’effectuer des paiements via un numéro de téléphone. De plus, c’est l’un des moyens de paiement locaux dont les frais sont les plus compétitifs. Cela a également contribué au grand succès de Bizum auprès des entreprises en Espagne.

Cryptomonnaies

Les cryptomonnaies sont des actifs numériques qui permettent de transférer des fonds sans passer par des intermédiaires. Une fois achetées via une plateforme d’échange (par exemple, Blockchain.com), elles servent principalement à effectuer des paiements décentralisés.

En Espagne, les paiements B2B en stablecoins sont plus courants parmi les entreprises technologiques et les entreprises d’autres secteurs qui entretiennent des relations commerciales avec des fournisseurs internationaux. Ces cryptomonnaies sont très stables, car elles sont indexées sur la valeur d’une monnaie fiduciaire traditionnelle. Par exemple, l’USDC, qui est le stablecoin le plus utilisé, est indexé sur le dollar américain. Cet avantage en fait un outil stratégique pour les clients professionnels opérant sur des marchés dotés d’une infrastructure bancaire insuffisante ou dont les monnaies locales sont très volatiles. C’est pourquoi de plus en plus d’entreprises choisissent d’accepter les paiements en stablecoins.

Principales caractéristiques des moyens de paiement B2B

Compte tenu des spécificités propres à chaque transaction B2B, il est recommandé d’utiliser les moyens de paiement les mieux adaptés à chaque situation. Nous présentons ci-dessous les critères auxquels les entreprises accordent le plus d’importance lorsqu’elles effectuent ou reçoivent des paiements B2B, et indiquons quels moyens de paiement répondent le mieux à chaque besoin.

Rapidité

La rapidité de traitement des transactions est importante, en particulier lors de la réception de paiements B2B qui améliorent la trésorerie. En rendant les fonds disponibles instantanément, les entreprises s’assurent de disposer de la liquidité nécessaire pour effectuer sans difficulté leurs propres paiements aux fournisseurs.

En ce sens, les virements instantanés constituent la méthode idéale, car ils sont effectués en moins de 10 secondes. L’entreprise bénéficiaire peut immédiatement vérifier le solde actualisé de son compte, qui tient compte du montant du virement instantané. D’autre part, les paiements en espèces constituent également une méthode efficace pour les transactions de moindre envergure. Grâce à l’absence d’intermédiaires, le transfert de fonds s’effectue instantanément.

Traçabilité

La traçabilité des paiements B2B est l’un des aspects les plus importants, car elle facilite le rapprochement comptable et garantit la conformité avec différentes obligations fiscales des entreprises en Espagne. Cela inclut la loi anti-fraude et la loi sur la création et la croissance (Crea y Crece).

À cet égard, l’un des moyens de paiement B2B les plus recommandés pour les entreprises espagnoles est le virement bancaire. Elles génèrent un relevé qui identifie la transaction, l’expéditeur et le destinataire. Les cartes d’entreprise offrent également des informations de traçabilité encore plus complètes car les logiciels de gestion des dépenses enregistrent et rapprochent automatiquement chaque transaction.

Transactions importantes

Dans divers secteurs en Espagne, les transactions B2B peuvent atteindre des montants élevés, tels que l’achat de machines industrielles ou la fourniture de matières premières.

Pour ces transactions, les virements bancaires sont le moyen de paiement idéal. Ils sont beaucoup moins contraignants et permettent d’éviter les frais élevés associés aux autres moyens de paiement.

Flexibilité

La flexibilité des paiements B2B est un autre facteur clé, car elle permet aux entreprises de respecter leurs obligations envers leurs fournisseurs sans compromettre leur trésorerie.

Les paiements échelonnés aident les entreprises à gérer les coûts des transactions B2B en les divisant en plusieurs versements échelonnés. D’autre part, les prélèvements automatiques échelonnés réduisent considérablement les défauts de paiement, qui sont fréquents chez les entreprises pratiquant la facturation récurrente. Ces défauts de paiement sont souvent dus à des négligences administratives de la part du client.

Sécurité

Dans un contexte B2B, il est essentiel que les entreprises garantissent une sécurité maximale dans leurs transactions commerciales. C’est un élément clé pour assurer la conformité réglementaire, renforcer la confiance des clients professionnels et consolider les relations B2B.

Heureusement, les entreprises espagnoles disposent de plusieurs moyens de paiement sécurisés, notamment les wallets – qui tokenisent les informations de carte bancaire enregistrées pour empêcher leur divulgation – et Bizum, qui utilise les mécanismes propres à chaque banque pour authentifier le client.

Contrôle des dépenses

Pour les entreprises espagnoles, un suivi efficace des dépenses est important pour améliorer la gestion de leurs activités. De plus, les entreprises qui permettent à leurs employés de régler directement leurs dépenses professionnelles doivent adopter des outils garantissant une visibilité et un contrôle total sur ces transactions.

À cet effet, les cartes d’entreprise constituent le moyen de paiement idéal, car elles permettent de définir des limites de dépenses hautement personnalisées et réduisent le risque de factures imprévues. D’autre part, le système d’affacturage inversé permet aux entreprises d’envoyer aux établissements financiers des ordres de paiement contenant la liste des factures qu’elles souhaitent payer ainsi que leurs dates d’échéance. Cela peut contribuer à faciliter la gestion de trésorerie.

Moyens de paiement B2B regroupés par priorités commerciales

Comment Stripe facilite les paiements B2B

En Espagne, il est essentiel d’assurer la sécurité et la traçabilité des paiements B2B. Il peut être difficile de mettre en œuvre des moyens qui combinent ces deux aspects, mais Stripe Payments propose un processus simple. La passerelle de paiement Stripe permet à vos clients professionnels de payer en utilisant leurs moyens de paiement préférés.

Au-delà de faciliter la réception des paiements, Stripe simplifie également la gestion des coûts grâce à Stripe Issuing, une solution permettant de mettre en place des programmes de carte d’entreprise sur mesure. Avec Issuing, vous pouvez générer rapidement des cartes physiques, virtuelles ou tokenisées adaptées aux besoins de votre entreprise.

Issuing vous permet également de personnaliser les cartes avec votre identité de marque et de définir des limites sur mesure, telles que des plafonds de dépenses mensuels, des restrictions sur certains types de commerces et les montants de dépenses maximums auprès de différents types de commerces. Depuis le Dashboard Stripe, vous pouvez accéder à des données détaillées sur les transactions effectuées avec chaque carte bancaire pour en surveiller l’utilisation et vous assurer qu’elles sont bien utilisées pour des paiements B2B.

FAQ sur les principaux moyens de paiement B2B en Espagne

Quels moyens de paiement B2B sont les plus sécurisés en Espagne ?

Les prélèvements automatiques offrent un niveau élevé de sécurité, car le client doit autoriser explicitement le prélèvement avant qu’il ne soit effectué. Tout comme les virements, ces transactions ont lieu dans l’infrastructure bancaire européenne, qui applique des mesures telles que l’authentification forte du client (SCA). Dans le cas des virements bancaires, cela permet de vérifier que le bénéficiaire correspond bien au titulaire du compte. L’utilisation de cartes pour les paiements B2B est également sécurisée, en particulier si les plateformes de paiement mettent en œuvre des mesures et des protocoles supplémentaires, tels que Know Your Customer (KYC).

Les moyens de paiement papier sont-ils recommandés pour les paiements B2B ?

Oui, les moyens de paiement papier, tels que les chèques, les billets à ordre et les lettres de change, peuvent constituer une option valable, en particulier pour les entreprises traditionnelles qui entretiennent des relations commerciales solides. Dans le cas contraire, il est préférable d’opter pour d’autres moyens de paiement B2B, car les documents physiques offrent une traçabilité limitée et doivent être gérés manuellement, ce qui alourdit la charge administrative.

Les cartes d’entreprise sont-elles recommandées pour les paiements B2B ?

Oui, les cartes d’entreprise constituent un outil utile pour mieux contrôler les dépenses de l’entreprise. Cela est particulièrement vrai lorsque l’entreprise définit des limites personnalisées pour chaque carte bancaire ou chaque type d’entreprise. Certaines plateformes d’émission de cartes permettent aux entreprises de définir la période ou la catégorie de chaque limite. Par exemple, grâce aux fonctionnalités avancées de contrôle des dépenses de Stripe, les entreprises peuvent configurer des cartes de manière à ce que les employés ne puissent les utiliser que dans les restaurants et les stations-service. Elles peuvent également fixer une limite hebdomadaire ou mensuelle pour chacune de ces catégories.