Vinkkejä rahoitusfunktioiden valintaan
Joillakin rahoitusfunktoilla ratkaistaan rahan aika-arvo-ongelmia – toisin sanoen ongelmien, jotka sisältävät kassavirtoja tietyllä korolla ajan kuluessa. Ne saattavat sisältää säännöllisiä tai epäsäännöllisiä kassavirtoja ja aikavälejä.
Rahoitusfunktioita voidaan käyttää arkipäiväisten talousongelmien ratkaisemiseen.
Alla olevat aiheet selittävät, mitä funktiota käyttää erityyppisten talousongelmien ratkaisemiseen.
Säännölliset kassavirrat ja aikavälit
Ratkaise alla olevilla rahoitusfunktioilla rahan aika-arvo-ongelmia, jotka sisältävät säännöllisiä, jaksottaisia kassavirtoja (kaikki maksut ovat vakiosuuruisia, vakiovälein ja kiinteällä korolla). Nämä funktiot liittyvät toisiinsa.
Funktio ja sen käyttötarkoitus | Funktion käyttämät argumentit |
|---|---|
TULEVA.ARVO (tuleva arvo): Määrittää kassavirtojen sarjan tulevan arvon (minkä arvoinen se on tulevana ajankohtana) ottaen huomioon muut tekijät, kuten korkokannan. | kauden korko; luku-kaudet; maksu; nykyarvo; erääntyy |
NJAKSO (luku-kaudet): Määrittää lainan takaisinmaksuun kuluvien kausien määrän tai annuiteetin maksukausien määrän ottaen huomioon muut tekijät, kuten korkokannan. | kauden korko; maksu; nykyarvo; tuleva arvo; erääntyy |
MAKSU (maksu): Määrittää lainan maksuun tarvittavan tai annuiteetista saadun summan, ottaen huomioon muut tekijät, kuten korkokannan. | kauden korko; luku-kaudet; nykyarvo; tuleva arvo; erääntyy |
NA (nykyarvo): Määrittää kassavirtojen sarjan nykyisen arvon (minkä arvoinen se on nyt) ottaen huomioon muut tekijät, kuten korkokannan. | kauden korko; luku-kaudet; maksu; tuleva arvo; erääntyy |
KORKO (kauden korko): Määrittää kausittaisen korkokannan lainalle tai annuiteetille, ottaen huomioon muut tekijät, kuten lainan tai annuiteetin kausien määrän. | luku-kaudet; maksu; nykyarvo; tuleva arvo; erääntyy; arvio |
Epäsäännölliset kassavirrat ja aikavälit
Ratkaise alla olevilla rahoitusfunktioilla rahan aika-arvo-ongelmia, jotka sisältävät epäsäännöllisiä, kiinteäkautisia kassavirtoja eli kassavirtoja, jotka tapahtuvat säännöllisin aikavälein, mutta joissa määrät vaihtelevat (eivät sama joka kaudella), tai kassavirtoja, joissa on epäsäännöllisiä aikavälejä (kassavirrat eivät tapahdu säännöllisin aikavälein, kuten kerran kuussa).
Funktio ja sen käyttötarkoitus | Funktion käyttämät argumentit |
|---|---|
SISÄINEN.KORKO: Määrittää koron, jolla potentiaalisesti erisuuruisten, mutta säännöllisten kassavirtojen sarjan tämänhetkinen nettoarvo on 0. Tätä kutsutaan yleensä sisäiseksi korkokannaksi. | kassavirta-alue; arvio kassavirta-alue on määritetty joukko kassavirtoja, jossa saattaa olla maksu, nykyarvo ja tuleva arvo. |
MSISÄINEN: Määrittää koron, jolla potentiaalisesti erisuuruisten, mutta säännöllisten kassavirtojen sarjan tämänhetkinen nettoarvo on 0. Tätä kutsutaan yleensä muunnetuksi sisäiseksi korkokannaksi. MSISÄINEN eroaa SISÄINEN.KORKO-funktiosta siinä, että se sallii positiivisten ja negatiivisten kassavirtojen diskonttaamisen eri prosentilla. | kassavirta-alue; rahoituskorko; uudelleensijoituskorko kassavirta-alue on määritetty joukko kassavirtoja, jossa saattaa olla maksu, nykyarvo ja tuleva arvo. rahoituskorko ja uudelleensijoituskorko ovat eritystapauksia kauden korosta. |
NNA: Määrittää tämänhetkisen arvon sarjalle potentiaalisesti erisuuruisia, mutta säännöllisiä kassavirtoja. Tätä kutsutaan yleensä nettonykyarvoksi. | kauden korko; kassavirta; kassavirta… kassavirta; kassavirta… on yksi tai useampia kassavirtoja, joissa saattaa olla maksu, nykyarvo ja tuleva arvo. |
EPÄSÄÄNNÖLLINEN.SISÄINEN.KORKO: Palauttaa sijoitukselle sisäisen tuottoprosentin, joka perustuu sarjaan epäsäännöllisiä rahavirtoja. | maksut; päivämäärät; arvaa maksut on kassavirtojen määritetty kokoelma, jossa on vastaavat päivämäärät. arvaa on sisäisen korkokannan arvio. |
XNNA: Palauttaa sijoituksen tai annuiteetin tämänhetkisen arvon perustuen sarjaan epäsäännöllisiä rahavirtoja ja diskonttokorolla. | alennus; maksut; päivämäärät maksut on kassavirtojen määritetty kokoelma, jossa on vastaavat päivämäärät ja johon lasketaan alennus. |
Säästöt
Käytä alla olevia funktioita säästöjä koskevien ongelmien kanssa.
Kun haluat määrittää | Käytä funktiota |
|---|---|
Efektiivinen korkokanta sijoitukselle tai tuottotilille, joka maksaa kausittaista korkoa | |
Kuinka arvokas määräaikainen tuottotili on erääntyessään (huomaa, että maksu on 0) | |
Nimellinen korkokanta määräaikaiselle tuottotilille, jonka liikkeellelaskija on mainostanut efektiivistä korkoa | |
Kuinka monta vuotta kestää säästää tietty summa olettaen kuukausittainen talletus tuottotilille (huomaa, että nykyarvo on alussa talletettu summa ja voi olla 0) | |
Kuinka paljon pitää säästää kuussa, jotta saavuttaa säästötavoitteen annetussa määrässä vuosia (huomaa, että nykyarvo on alussa talletettu summa ja voi olla 0) |
Lainat
Käytä alla olevia funktioita lainoja koskevien ongelmien kanssa.
Kun haluat määrittää | Käytä funktiota |
|---|---|
Lainan minkä tahansa aikavälin aikana maksettu korko (esim. kolmas vuosi tai kuukaudet 912) | |
Lainan minkä tahansa aikavälin aikana maksettu pääoma (esim. kolmas vuosi tai kuukaudet 912) | |
Lainan mihin tahansa maksukauteen sisältyvä korko (esim. 36. suoritus) | |
Lainan mihin tahansa maksukauteen sisältyvä pääoma (esim. 36. suoritus) |
Arvopaperisijoitukset
Käytä alla olevia funktioita arvopaperisijoituksia koskevien ongelmien kanssa.
Kun haluat määrittää | Käytä funktiota |
|---|---|
Arvopaperin julkaisemisen jälkeen kertynyt tai maksettu korko arvopaperille, joka maksaa jaksollista korkoa | |
Arvopaperin julkaisemisen jälkeen kertynyt tai maksettu korko arvopaperille, joka maksaa korkoa vain erääntyessään | |
Arvopaperin rahavirtojen nykyisen arvon painotettu keskiarvo, ilmaistaan ajanjaksona | |
Arvopaperin rahavirtojen nykyisen arvon painotettu keskiarvo, ilmaistaan hinnan prosentuaalisena muutoksena, kun muutos tuotossa on 1 % | |
Koronmaksuerien määrä arvopaperin ostamisen ja sen erääntymisen välillä | |
Vuosittainen diskonttokorko arvopaperille, joka myydään alle lunastusarvonsa ja joka ei maksa korkoa (tunnetaan nimellä nollakorkoinen joukkovelkakirja) | |
Vuosittainen efektiivinen korkokanta arvopaperille, joka maksaa korkoa vain erääntyessään (ei kausittaisia maksuja, mutta arvopaperilla on kausittainen korko) | |
Jaksottaista korkoa maksavan arvopaperin odotettu ostohinta | |
Alennuksella myydyn ja korkoa maksamattoman arvopaperin odotettu ostohinta | |
Korkoa vain erääntyessään maksavan arvopaperin odotettu ostohinta | |
Saatu summa arvopaperille, joka maksaa korkoa vain erääntyessään (ei kausittaisia maksuja, mutta arvopaperilla on kausittainen korko) mukaan lukien korot | |
Efektiivinen vuosikorko arvopaperille, joka maksaa jaksottaista korkoa | |
Efektiivinen vuosikorko arvopaperille, joka myytiin alennuksella ja joka ei maksa korkoa | |
Efektiivinen vuosikorko arvopaperille, joka maksaa korkoa vain erääntyessään |
Poisto
Käytä alla olevia funktioita poistoja koskevien ongelmien kanssa.
Kun haluat määrittää | Käytä funktiota |
|---|---|
Jaksollinen poisto hankinnalle käyttäen amerikkalaista fixed-declining balance ‑metodia | |
Jaksollinen poisto hankinnalle käyttäen amerikkalaista double-declining balance ‑metodia | |
Jaksollinen poisto hankinnalle käyttäen straight-line-metodia (tasapoisto) | |
Jaksollinen poisto ominaisuudelle käyttäen amerikkalaista sum-of-the-years-digits-metodia (vuosisumma) | |
Kokonaispoisto hankinnalle annetulla aikavälillä käyttäen amerikkalaista declining balance ‑metodia |